Postavy filmu Smoke se vracejí, aby si zafilozofovaly o kouření, vztazích, baseballu, New Yorku a belgických vaflích.
Stejně jako ve filmu Smoke, i tentokrát tvůrci budují komorní, avšak pestrý portrét městské čtvrti prostřednictvím drobných příběhů jejich obyvatel, kteří se setkávají v obchodě s tabákem. Série převážně improvizovaných scén, jimž vévodí epizoda filozofování známého filmového režiséra nad poslední cigaretou jeho života, skládá dohromady nenápadný snímek plný originálního humoru a elementárního lidství.